11家上市银行贷款质量大比拼：浦发夺双冠

编者按：继上期推出上市银行赚钱能力大比拼之后，本期对已披露2012年年报的11家上市银行从贷款角度进行数据挖掘。通过比较各家银行的不良贷款率和拨备覆盖率、小微贷款增速和小微贷款占比、房地产贷款占比和房地产贷款不良率，排出上市银行资产质量、扶持小微和涉房贷款三大榜单，多角度分析上市银行贷款情况。

资产质量榜——对应指标：不良贷款率、拨备覆盖率

浦发获资产质量榜双冠国有大行发力追赶

资产质量历来都是外界考察商业银行的重点，而不良贷款情况则是重中之重。已经披露2012年年报的11家上市银行中，除四大行不良贷款率略有下降以外，其余各家银行均呈现上升状态。长三角地区和产能过剩行业成为了不良贷款的重灾区。

如果把不良贷款比作银行身上的创伤，那么贷款损失准备金则可看做是创可贴。覆盖创伤的比率越高，抵御不良风险的能力就越强。在不良贷款率和拨备覆盖率两项指标的排名中，浦发银行均高居榜首，分别是0.58%和399.85%。由于历史原因，股份制银行的资产质量普遍好于国有大行，但从近年的趋势来看，国有大行两项指标均有所提升，正在发力追赶股份制银行。

不良贷款率较低前三名：

浦发招商光大/中信

目前已披露的11家上市银行2012年年报显示，浦发银行不良贷款率最低，为0.58%，其次为招商银行0.61%，而光大银行和中信银行则以0.74%的成绩并列第三名。不良率的情况依旧延续过往股份制银行优于国有大行的传统，分作两个明显的阵营排列在榜单首尾。

农业银行1.33%的不良率是11家上市银行中唯一一家超1%的，不过农行也成为唯一一家不良贷款余额与不良贷款率双降的银行。国有大行因为不良率基数较高，也都略有下降，工行下降9个基点至0.85%，建行下降10个基点至0.99%，中行下降5个基点至0.95%。除此以外，其余上市银行均为不良双升。

去年银行业不良上升，如各家银行年报所述，大多指向了长三角地区。不良贷款率最低的浦发银行2012年年报中称，“受地域经济影响，公司2012年度新增不良贷款主要集中在温州和杭州地区，其它地区的贷款质量基本稳定。”浦发银行年报显示，“去年末不良贷款余额89亿元，同比增加31亿元，九成来自浙江，75%来自温州。”

而建行行长张建国也在业绩发布会上坦诚，“确实是长三角地区影响了我们，准确来说不是整个长三角地区而是一个局部，浙江分行下面的几个地市行”。并且称，通过总行和分行加大风险防范力度，风险暴露时期已经过去。

对于本轮不良贷款的普涨，业内人士认为主要是由于整体经济低迷和个别地区、个别行业风险暴露有关。

农行行长张云认为，中国银行业总体处于低水平、可控范围。目前不良率有所变化，是和经济周期波动有一定关系。逾期贷款期末有所增加，主要和沿海地区有关，也和光伏等制造业、批发零售业有一定关系，随着经济周期调整将会回归正常区间。

从各家银行年报披露来看，不良贷款上升多来自于批发零售业、制造业和钢贸、光伏等产能过剩行业。不过上市银行管理层也均对今后不良走势给出乐观回应。

中行行长李礼辉在业绩发布会上表示，中行对保持信贷资产质量是有信心的，全年不良贷款率不会有大幅变动，信贷成本可以控制在比较低的程度，业绩保持适当的增长。工行行长杨凯生表示，资产质量问题走势值得重视，未来工行将加大不良贷款的催收力度，制定优化改造工行信贷业务流程和方案规划。今年的不良贷款率目标为控制在1.2%以下。

拨备覆盖率前三名：

浦发招商光大

从银行抗风险指标拨备覆盖率来看，年报显示排名前三甲的情况与不良贷款率情况几乎一致，第一位是浦发银行399.85%，其次分别是招商银行351.79%和光大银行339.63%。

虽然浦发银行依然高居榜首，但相比于去年499.6%的拨备率，下降了99.75个百分点。此外，招商银行、光大银行和民生银行拨备率较2011年也均出现了下滑。而下滑最多的则是平安银行，两行合并后拨备覆盖率为182.32%，较2011年末降低138.35个百分点。银监会最近发布的2012年度监管统计数据显示，2012年末商业银行拨备覆盖率为295.5%。平安银行拨备覆盖率仅为行业平均水平的62%，并且是11家上市银行中最低的。

与平安银行形成鲜明对比的是中信银行，年报显示其计提客户贷款及垫款减值损失128.04亿元人民币，比上年增加70.70亿元，增长123.30%。大幅计提损失准备金使得中信银行去年利润增幅接近于零。而如果不考虑大幅计提减值损失，以拨备前利润547.13亿元来看，比上年增长12.12%。

去年末商业银行全行业拨备覆盖率提升了5.5个百分点，其中国有大行的拨备覆盖率提升功不可没。中行较2011年提高了15.55个百分点至226.3%，建行提高了29.85个百分点至271.29%，工行提高了28.63个百分点至295.55%。农行提升幅度最大，较2011年提高了63.04个百分点至326.14%，也是五大行中拨备覆盖率最高的。

选取指标说明：

不良贷款率是不良贷款占总贷款余额的比重，是反映银行资产质量水平的重要指标。按照风险程度，一般将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑和损失，其中后三类合称为不良贷款。

拨备覆盖率是实际计提贷款损失准备对不良贷款的比率，作为衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标，考察银行风险的可控程度。