陈光回忆录|国企改革的十个问题

（1999年5月14日与中央党校国企改革调研组座谈时的即席发言）

一、对国有企业的现状和国有企业改革所取得的成就，应当有一个正确、客观、实事求是的估价

总起来看，国有企业改革取得了阶段性成果，在转换企业经营机制方面也迈出了可喜的一步。但对此切不可估价过高，应有清醒的认识。

第一，对国有企业改革所取得的成就不能估价过高。当前，山东的国有企业改革，思想解放，取得了一些重要的突破和成就，从全国来看是较好的，但也存在着不平衡。

首先是进展不平衡。突出表现在以下几个方面：地区之间不平衡，有的地区仍然等待观望，裹足不前；中小企业改革与国有大小型企业改革在进展方面不平衡，大企业在建立现代企业制度方面做得不够，仍是厂长经理负责制，在很大程度上按计划经济的老机制运转；推行了改革的企业，大多内部经营机制并未取得明显转换。

其次是有相当一些地方和部门的领导同志，对国有企业改革方向不明，思想不清，理论上不研究，行动上不敢动，怕冒风险，采取了对国有企业改革不负责任、怕负责任的态度。当然，这与国有企业改革中的工作指导也很有关系，求全责备、只许成功不许失败的指导思想，束缚了相当一些干部的手脚。

第二，对国有企业的现状不可估计过好。目前，国有企业下岗职工增加，企业停产面大，负债率高，经营状况不善，设备老化等，是普遍现象。以菏泽为例，1997年，国有企业亏损面高达88%，其中资不抵债企业占到企业总数的70%，全部国有资产收益率为负37%，县以上国有企业实际亏损4.5亿，却虚报实现利润1.5亿，两者相加，实际等于虚报6亿。类似的瞒报虚报现象具有一定的普遍性，我们对国有企业的现状更应有清醒的认识。

第三，国有企业改革三年两个目标的实现，任务非常艰巨，对这方面所面临的困难，必须有足够充分的估计。

第四，党的十五大在理论上取得了重大突破，要推动全党形成共识，统一思想，落实行动，鼓励和支持大胆探索，加大改革力度，加快改革步伐。上级指导改革的决策、政策应当有连贯性，否则下面改革的具体操作者会感到无所适从。在推动改革过程中，要真正把“三个有利于”的标准落实到实处，无论是评价改革模式，或是评价考察干部，都应以此为根本出发点。对改革，要强调允许探索，不能求全责备，不能只许成功不许失败，要允许改革中出现失误，但不允许不改革。否则，许多干部依然会采取等待观望的态度。要继续以“十五大”精神统一全党的思想，坚定各级干部改革的信心。

二、国有企业改革的关键是转换企业经营机制

什么是企业经营机制，什么是适应市场经济体制的企业经营机制，相当一些干部认识比较模糊，没有高度重视。为什么要转变企业经营机制，怎样转变企业经营机制，都不很清楚。正因为没有理清楚，没有应有的重视，就出现了许多无谓的争论。例如，国有企业改革的根本是从计划经济下管理体制和运行机制，转换为符合和适应市场经济竞争要求的体制和机制，这个问题不解决，国有企业就无法真正在市场经济条件下求得生存和发展。转换国有企业的经营机制，关键有两点：第一，国有企业转换经营机制的关键是推行公司制，改变计划经济下的工厂制。不建立现代企业制度，转换企业经营机制就是一句空话。要真正用公司制来改造国有企业，建立起规范的、完善的公司制。第二，企业建立了公司制，并不等于企业经营机制自动转换了，转换企业经营机制本身仍然有实实在在的内容，有大量非常具体的工作。从目前情况看，必须建立完善以下几个方面的机制。一是必须建立投资者对企业的约束机制。在明晰产权的基础上，落实出资人制度，落实资产的保值增值责任，落实所有者对经营者的约束。合理的所有者约束机制应当是对经营者既有有利到位的监督约束，又会为经营者提供较为充分的决策空间。对于条件成熟的企业，可以实行授权经营。二是建立企业内部决策、执行、监督机制，即制衡的法人治理结构。把搞好企业的宝押在某一个身上，是很危险的，靠一个人的力量搞好一个企业很难，但搞垮一个企业很容易。三是建立完善干部能上能下、职工能进能出的用人机制。四是建立完善激励与约束相统一的分配机制。把按劳动分配与按生产要素分配结合起来，允许和鼓励资本、技术等生产要素参与收益分配，是十五大在理论上的一个重大突破。国有企业至今仍未在根本上突破分配问题上平均主义倾向，如强调不得高于职工平均工资的3-4倍，国有企业的领导人不是私营企业家，因而不能追求高收入等等。在市场经济条件下，企业的经营风险和保值增值的责任，主要由经营者承担，如果国有企业在经营分配问题上没有紧迫感，在市场日益激烈的人才竞争中将处于极为不利的地位，大量经营管理人才将会流失，国有企业也将陷入更加严重的困难之中。五是建立完善企业技术创新机制。在市场经济条件下，企业是技术创新的主体，企业要建立完善包括科技开发、技术改造、人才培训、职工教育等在内的技术创新机制，加大科技投入，以市场为导向，搞好新技术、新产品的开发研制，形成和强化企业自身的“核心竞争力”。六是建立完善市场开拓机制。七是建立完善科学的企业内部管理机制。

三、所有制结构必须调整，国有经济应该重新定位

现在国有经济战线太长，布点太多，形不成必要的规模优势和拳头合力，什么都想管，什么都没管好。国有经济必须重新确定自己在国民经济发展和社会生活中的位置，有所为有所不为，缩短战线，攥紧拳头，形成合力。

十五大对于国有经济的重新定位提出了一个很好的说法，就是保持对关键领域和重要行业的必要的控制力。所谓关键领域、重要行业，应是一个动态的概念。归纳起来，可能有三大领域，即涉及安全性、垄断性、基础性的领域，国家必须有控制力。但控制不是包揽，控制的方式方法要科学、有效、适度。重要行业主要有6个方面：交通运输、邮电通讯、二次能源，这三个行业国有经济应该控股，高新技术、基础原材料、基础加工设备，国有经济可以参股为主，也可采取其他的扶持、影响方式。国有经济对这些重要行业控股、参股的目的，是为了掌握信息，实施适时、适度的调控，而不是为了垄断。对于其他行业，国有经济可大踏步的退出，把国有资产有重点地投入关键领域、重要行业，在这些领域和行业尽快上规模、上水平。只有有所为有所不为，才能真正增强国有经济的竞争力、控制力，真正发挥主导作用。

以公有制为主体，应明确三点：一是公有制为主体，是多种形式的公有制为主体，不是一种形式为主体，也不是国有制为主体；二是公有制为主体，并不意味着在一切领域都为主体，在一切层次上都为主体；三是国有经济的主导作用应当是一个质的概念，而不是单纯量的概念，不是无所不在，无所不包。

对“抓大放小”的含义和意义，必须重新认识和重视。有些地方把抓大当成“堆大”，对于放小，只理解为放活，这是片面的。抓大就是有所为有所不为，放小应该是放权、放手、放心、放胆。

必须正确认识“卖”企业的问题。在市场经济中，包括产权在内的要素买卖是正常的，产权流动的主要形式就是卖和买，资产存量的结构调整，要借助市场机制来进行，必须通过资产的买与卖来实现。只要是等价交换，国有资产不流失，买卖企业的活动就是正常的市场行为。

四、国有资产必须进行战略性重组

必须高度重视国有资产的战略性重组。通过战略性重组，首先是做大做强国有企业，适应21世纪大合并的趋势和大型化竞争潮流，组建国有经济的航空母舰，带领整个民族经济迎接国际化的严峻挑战。通过战略性重组，更加充分地发挥国有资产存量的作用，在更大领域、更广范围、更高层次上实施“四跨”联合。

国有资产的重组，要以市场为导向、以效益为目的、以资产为纽带，提高国有经济的竞争力。重组成功与否，要以“四个增量”为标志：资本增量、技术增量，管理增量，市场增量。能解决这几个增量问题，任何资产重组形式就都是可取的，“卖”或“送”，都是资产重组的形式，关键在于避免盲目性，避免不问效果、不负责任。只要解决了上述“四个增量”问题，就应予以肯定。资产重组必须通过市场，采取多种形式。菏泽在国有企业改革、资产重组中，主要有5种形式。一是资产划拨，就是人们常说的把企业“送”给有实力、有发展前途的国有企业，既帮助对方实现了低成本扩张，又救活了本地陷入困境的企业。我们提出要象推销产品那样推销不景气的企业，要打开地区之门，不求所有，但求所在。二是资产兼并。三是租赁，对方企业不愿或不能购买或兼并，可以租赁经营本地企业。四是出售，向各种经济成分敞开出售，注意做到企业资产不流失，银行债务不逃废。五是参股控股，外来企业对本地企业实施参股或控股。无论那种资产重组形式，都要规范。

同时，国有资产的重组，财税体制改革需配套，实行企业属地纳税和所得税分享的政策，鼓励各地更加积极地推进国有资产重组。

五、国有企业改革必须培育改革主体

在国有企业改革过程中，政府在前期是主体，主要发挥推动和引导作用。企业改革上路后，改革应培育利益主体，即企业的经营者和广大职工。

对于企业职工的主体地位，需要理清主体与主人的关系。职工是企业的主人，主人要关心资产的保值增值，提高工作效率，不应是“三铁”，不应是无效劳动坐享国家“铁饭碗”。企业职工要真正成为主人，就必须成为产权主体，使其利益真正的、更加紧密的同企业的兴衰成败联系在一起，实现按劳分配与按要素分配双重结合，使职工既是劳动者又是股东，是资产所有者。从这个意义上看，股份合作制应予以鼓励和提倡。

从市场经济的特征来看，资产所有者是企业的主人，因此，培育改革的利益主体，还必须解决股东、资产所有者对经营者的监督约束机制问题。

六、国有企业改革必须与金融改革配套协调

诸城国企改革效果好，没有企业逃债，银行没有受到任何损失，还盘活了原先的呆帐。在菏泽困难就大了，企业负债率太高，银行效益也很差，不良资产比重很高，收息率很低，四大银行全部亏损。当前，金融风险很大，企业改革又要求突破，务必触及债务重组。怎样处理好企业债务与银行债权的关系？当前的问题在于国有企业改革与银行改革不同步，需要深入地研究两者之间的配套、协调问题。例如，各商业银行是全国一个统一的法人，注重全国范围内的资产平衡，国有企业改革大多数由地方负责，协调起来难度很大。再如，国家需要银行资产不流失，银行债务不能逃废，也需要拿出办法来帮助解决地方国有企业改革中面临的困难，使一块资产活起来。实际上，银行最大的风险，是企业不改革，资产不盘活，继续累积呆帐坏帐。银行只看死债务是没有出路的，要算活帐，不能算死帐，帮助企业搞活，资产有了效益，是对金融风险最好的化解。

此外，国家在支持中小企业发展方面，需进一步加大力度，建立支持中小企业发展的专门机构、组织和实施办法。

七、正确处理“三改一加强”四者的关系

“三改一加强”所涉及的四个方面，不是平起平坐的关系，最关键的还是改革，这是动力，是推动国有企业走出低谷的关键。

八、研究对国有企业改革的领导问题

加强对国有企业改革的领导，务必要强调“三个有利于”的标准，鼓励基层积极探索，上级和理论界总结提高。对于基层的探索，要正确对待，不要轻易否定；对于需要注意的一些倾向和问题，需要及时提醒，但需要讲究方式方法，鼓励不要刮风，否定也不要刮风。应强调注意改革的多样性、复杂性、探索性，注意保护基层和广大企业干部职工改革的积极性。对于一些大政策的出台，要做深入的调研，不要操之过急，不要一刀切。

九、政府职能必须转变，社会保障制度必须配套

政府改革的关键，是职能转变与机构调整必须配套，机构改革不仅仅是为了减员增效，根本目的还在于转变政府职能。从实践中看，国有企业改革，最大的阻力不是企业职工，而是被企业养着的那些所谓“上级主管部门”。企业亏得一塌糊涂，这些主管部门无人去管；企业一改革，刚想搞活，这些部门就上门收费索拿。例如，鲁西制药厂，五年未开工，无一个部门帮助解决困难，实施改制后，8:30分剪彩开工，9:00就去了7家收费的，还宣称：“只要你开门，我就来收费”。这样只考虑自己的既得利益，只会向企业索拿卡要的部门，非改不可。

对于社会保障制度，由于现有国有企业普遍不景气，历史负担重，真要严格建立，企业承受不了负担，地方财政也难以承受，不严格建立，企业改革又难以深入进行下去，处于两难的境地。因此，需要出台一个大政策，全局统筹解决社会保障“钱从哪里来”的问题。可以考虑从国有资产的战略性调整中，由退出一些领域而收回的资产中拿出一部分，充实社会保障资金，放入银行。一方面，国有资产背上这个包袱，类似于行使公共产品的职能，让企业轻装上阵；另一方面，这块资金放入银行，又充实了银行资本金。

十、关于企业党组织的职能和机构设置问题

企业内党政领导体制不顺，也是制约企业改革发展的重大因素。企业党组织的核心地位，是过去计划经济条件下工厂制的产物，是适应当时历史条件下领导和控制工厂这一基层行政组织的需要。在企业按现代企业制度的要求改制后，企业的领导控制是由法人治理结构来承担的，党组织从公司制原则上讲，不再是企业的决策组织，在实践上看，党组织如仍作为企业决策组织来行使职权，在决策程序上很难办。应当明确在企业中党组织是社会活动组织，而不再是企业的决策组织，党对企业的领导，不再体现为企业党组织的领导。这方面的理论问题和实践问题，需要严谨深入的探讨，可以听取多方面的看法和建议，根本目的是找出一些建议性的措施，科学地摆正和处理好这些关系。